Ликвидация кредитной организации
Содержание
Реорганизация и ликвидация кредитной организации
Существует два вида ликвидации − добровольная и принудительная. В первом случае проводится процедура закрытия фирмы по инициативе учредителей (учредителя). Во втором − упразднение юридического лица происходит по решению суда, а инициатором выступает Банк России.
Центральный Банк РФ в течение 15 дней со дня аннулирования лицензии у кредитной структуры обращается в арбитражный суд с требованием о ликвидации. Но если к дате отзыва лицензии у кредитного учреждения Банком России или представителями временной администрации выявляются признаки несостоятельности, то ситуация существенно меняется. В этом случае Центробанком подается исковое заявление в суд о признании организации банкротом.
Процесс ликвидации считается завершенным, после того как уполномоченный регистрирующий орган внес запись в Единый государственный реестр юридических лиц.
В соответствии со ст. 23 ФЗ «О банках и банковской деятельности» прекращение деятельности организации осуществляется путем ее ликвидации или реорганизации. Процедура реорганизации возможна посредством следующих форм:
- слияния;
- присоединения;
- разделения;
- преобразования;
- выделения.
Закрытие кредитной структуры осуществляется согласно процессам, которые предусмотрены ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» параграфом 4.1. Кроме того, необходимо придерживаться следующей инструкции:
- В обязательном порядке ликвидатор должен провести первое собрание кредиторов не позднее 60 дней после окончания срока для предъявлений требований контрагентов.
- Ликвидатор кредитной организации должен составить промежуточный ликвидационный баланс, после того как закончится срок для предъявления претензий кредиторами.
- После этого удовлетворяются требования контрагентов. Если средств для погашения задолженностей не хватает, то осуществляется реализация имущества.
- В течение 45 рабочих дней после предоставления всего комплекта документов в Банк России, осуществляется государственная регистрация ликвидации организации.
- Срок для процедуры упразднения кредитной организации не может превышать 12 месяцев.
Банкротство и процедура ликвидации кредитной организации
Банкротство − это совокупность факторов, при наличии которых организация долгое время не в состоянии удовлетворять финансовые требования кредиторов. На практике случаи добровольного признания собственной несостоятельности случаются крайне редко. В кредитной организации прекрасно осознают, что активов не хватит для добровольного погашения всех кредиторских обязательств.
Поэтому никто не желает добровольно признавать банкротство. В таком случае с предложением выступает Банк России. Он аннулирует лицензию кредитной организации на основании судебных исков кредиторов к ней. Если меры по финансовой санации разоряющейся структуры не привели к восстановлению ситуации, банкротство неизбежно.
Процедура объявления банкротом кредитной структуры состоит из следующих этапов:
- руководство кредитной организации, кредиторы либо представители временной администрации заполняют соответствующее заявление свободной формы;
- уведомление о банкроте публикуется в средствах массовой информации, в частности, на онлайн-ресурсе Единого Федерального реестра сведений о банкротстве и в специальных газетах таких как «Русская газета» и «Коммерсантъ»;
- весь рабочий процесс, документы, права и полномочия передаются временной администрации, назначенной арбитражным судом на период не более 6 месяцев;
- все официальные решения арбитражного суда относительно банкротства в обязательном порядке публикуются в местной газете по адресу фактического местонахождения компании;
- назначается конкурсное производство, в ходе которого реализуется все имущество компании для выплаты долга кредиторам.
Процедура банкротства считается завершенной после продажи всего имущества на торгах и удовлетворения кредиторских требований.
Добровольная ликвидация кредитной организации
Добровольная ликвидация проводится на основании решения, принятого её учредителями или уполномоченным органом. Решение о добровольном прекращении деятельности возможно в случае, если компания в состоянии рассчитаться по долгам и к моменту принятия данного решения соблюдает законодательство.
При этом ООО ликвидируется либо реорганизуется в случае единого решения его участников. В акционерном обществе решение принимается в результате голосования общего собрания акционеров.
Основания для ликвидации кредитной организации
Основаниями принудительной ликвидации служат:
- снижение собственного капитала;
- понижение стоимости активов;
- кредиторская задолженность, не погашаемая более 1 месяца;
- расхождения в показателях капитала и реальных средств;
- ложные сведения от кредитного учреждения;
- нарушения обязательств перед ЦБ РФ;
- остановка деятельности на период более 12 месяцев.
При добровольном решении закрытия организации основаниями считаются:
- низкий показатель рентабельности учреждения;
- неспособность погасить кредиторскую задолженность и прочее.
Порядок ликвидации и реорганизации кредитной организации
Существует пять форм реорганизации кредитной организации. Общим для всех способов этой процедуры служит следующее:
- при создании нового юрлица ЦБ РФ рассматривает вопрос о предоставлении новой лицензии на проведение банковских операций;
- кредитные учреждения обязаны сообщить в Центробанк о своей реорганизации и представить необходимый для регистрации пакет документов в течение 1 месяца со дня принятия решения о реорганизации;
- процесс реорганизации предполагает регистрационный сбор (оплату госпошлины);
- информация о реорганизации помещается в официальном издании «Вестник Банка России».
Ликвидация учреждения начинается с ходатайства, которое предоставляется в Центробанк с целью признать лицензию недействительной. Это делается в течение недели после принятия соответствующего решения. После этого назначается комиссия для проведения процедуры ликвидации. Она устанавливает порядок и сроки процедуры.
Комиссия состоит из членов финансового учреждения, кредиторов и сотрудников Банка России. Окончательное решение принимается комиссией в течение месяца. Документы, составленные в процессе ликвидации, поступают в Центральный банк. После этого организацию снимают с учета, и выдают свидетельство о ликвидации.
Ликвидация банков
Закрытие банка подразумевает под собой процесс аннулирования его финансово-кредитной деятельности в добровольном (вынужденном) порядке, а также в принудительном (отзыв лицензии) или через банкротство. Вне зависимости от способа упразднения банковского учреждения происходит полная ликвидация юридического лица.
Этапы ликвидации банков
Процедуры добровольного и принудительного закрытия банков проводят через суд. Принудительная ликвидация банка выглядит следующим образом:
- Отзывается лицензия Центробанком РФ.
- В течение 15 дней со дня отзыва лицензии в арбитражный суд направляется заявление о начале процедуры ликвидации. Исключением является тот случай, когда ко дню отзыва лицензии были признаки несостоятельности банка. Так, Банк России в арбитражный суд должен направить заявление о признании банка банкротом. До подачи заявления о банкротстве полномочия по управлению банком переходят временной администрации, которая обязана сохранить имущество кредитной организации до начала ликвидационного процесса.
- В течение 1 месяца суд рассматривает заявление.
- Суд принимает решение о закрытии банка и назначении ликвидатора. Если было удовлетворенно заявление о несостоятельности кредитной организации, то назначается конкурсный управляющий.
- Арбитражным судом в Банк России, а также в уполномоченный регистрирующий орган направляется решение о ликвидации кредитной организации. Орган регистрации обязан внести в ЕГРЮЛ запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.
- В специальном журнале «Вестник государственной регистрации» уведомляют кредиторов о ликвидации банка, а также о сроках предъявления требований. Относительно срока, то он не может быть менее 2 месяцев.
- На протяжении 60 дней после дня окончания срока для предъявления претензий контрагентами ликвидатор созывает первое собрание кредиторов, составляет промежуточный ликвидационный баланс. При банкротстве кредиторы направляют требования конкурсному управляющему в такие же сроки.
- Проводятся расчеты с кредиторами.
- Составляется окончательный ликвидационный баланс.
- Подаются в уполномоченный регистрирующий орган документы для ликвидации. Процесс прекращения деятельности кредитной организации считается завершенной в том случае, когда в ЕГРЮЛ будет внесена запись о государственной регистрации ликвидации учреждения.
Ликвидируемые банки России
Узнать о банках, которые ликвидированы или находятся в стадии закрытии, вы можете на сайте Агентства по страхованию вкладов.
Список ликвидированных банков
На сайте Центрального банка РФ можно увидеть информацию об отзыве (аннулировании) лицензий на осуществление банковских операций.
Ликвидация банковского имущества
Для удовлетворения требований контрагентов может возникнуть необходимость в продаже имущества. Так, в первую очередь производится его оценка с перечнем пассивов, а также активов. Вследствие недостаточности финансов для погашения требований кредиторов, это имущество реализуется с торгов.
На специальном портале о реализуемом имуществе кредитно-финансовых организаций − www.torgiasv.ru, публикуются объявления о продаже имущества ликвидированных кредитных организаций.
