Удержания из доходов при банкротстве: зарплата, пенсия и прожиточный минимум
Содержание
Процедура банкротства физического лица влечет за собой определенные ограничения. Для должника наиболее чувствительными являются удержания из доходов при банкротстве — зарплата, пенсия и прожиточный минимум будут рассматриваться именно в этом контексте. Статья рассказывает о том, какие выплаты защищены законом, как сохранить необходимый прожиточный минимум для себя и своей семьи.
Какие доходы учитываются и какие защищены законом
В соответствии с законом № 127-ФЗ, в ходе процедуры банкротства должник теряет возможность управлять собственными средствами. Это право получает финансовый управляющий. Он контролирует доходы и расходы должника, обеспечивая при этом защиту средств, которые будут направлены на выплаты кредиторам. Все имущество должника, кроме специально оговоренного законом, включается в конкурсную массу (в том числе средства на счетах в банках).
Зарплата, премии, пенсии, пособия
В соответствии с законом о банкротстве, в конкурсную массу включаются регулярные доходы должника, то есть:
- зарплата и премии;
- пенсия,
- другие регулярные поступления (например, доход от сдачи имущества в аренду).
Однако некоторые выплаты защищены законом, и на них не может быть обращено взыскание. Такие выплаты носят социальный характер.
Выплаты, на которые нельзя обращать взыскание
В соответствии со статьей 101 закона «Об исполнительном производстве» (№ 229-ФЗ), на определенные выплаты нельзя обратить взыскание. В основном это средства, предназначенные для содержания иных лиц, например:
- пособие по уходу за ребенком;
- материнский капитал, если он еще не вложен в недвижимость;
- алименты, которые получает должник;
- компенсация ущерба здоровью, которую должнику по решению суда выплачивает третье лицо;
- пособие на погребение и т. д.
Также взыскание не обращают на единовременные выплаты от правительства, направленные на поддержку социально уязвимых слоев населения.
При банкротстве не имеют права включать в конкурсную массу и пенсию по потере кормильца. В соответствии с постановлением Пленума ВС РФ №48 от 25.12.2018 года, такие выплаты обладают исполнительским иммунитетом.
Вопрос об исключении социальных выплат из конкурсной массы решает финансовый управляющий и делает это во внесудебном порядке. Его решение можно оспорить в суде, для этого понадобится помощь опытного юриста.
Пределы удержаний: сколько могут списывать
Зарплату или пенсию при банкротстве в полном объеме не списывают. Определенная часть, обычно в пределах прожиточного минимума на самого должника и на каждого и его иждивенцев, сохраняется. В некоторых случаях можно добиться увеличения этой суммы, например, если нужны средства на лечение или аренду жилья.
Общие правила и исключения
По закону удержание из дохода должника не может превышать 50 %. Исключение составляют ситуации, когда должник обязан выплачивать алименты или компенсацию ущерба жизни и здоровью. Тогда удерживать могут до 70 %.
В то же время при банкротстве все доходы должника контролируются финансовым управляющим. Он выделяет гражданину ежемесячно сумму не меньше прожиточного минимума, установленного для данного региона, на него и на каждого иждивенца. Однако она может быть увеличена по решению суда, который будет принимать в расчет:
- размер заработной платы,
- величину задолженности;
- число иждивенцев, которых содержит должник;
- наличие расходов на лечение, оплату учебы и т. д.
Для увеличения суммы следует подавать ходатайство в суд. А чтобы правильно его оформить, обратитесь к юристу.
Очередность при нескольких исполнительных документов
Бывают ситуации, в которых удержания из доходов осуществляются сразу по нескольким исполнительным документам. В таком случае будет происходить их распределение по очереди. Сначала выплачиваются алименты и суммы компенсации вреда жизни и здоровью, затем — выплаты по зарплате (например, если речь идет о банкротстве ИП, у которого есть такие обязательства), а потом налоги и сборы. Прочие обязательства выплачиваются только после этих сумм.
Прожиточный минимум: как сохранить
По закону должнику оставляют прожиточный минимум в расчете на него и каждого из его иждивенцев. Но эту сумму можно увеличить.
Размер (федеральный/региональный) на должника и иждивенцев
Размер федерального и регионального прожиточного минимума пересматривается правительством ежегодно с учетом инфляции. Новые значения вступают в силу с 1 января следующего года.
Например, федеральный прожиточный минимум на душу населения в 2025 году составляет 17 733 рубля, причем для отдельных категорий установлены другие уровни (для детей он составляет 17 201 рубль). Однако региональные уровни могут отличаться. Так, в Москве в 2025 году прожиточный минимум составляет 23 908 рублей.
Основания для увеличения и примеры расчета
Должник получает прожиточный минимум в расчете на себя и каждого из своих иждивенцев. К последней категории относятся несовершеннолетние дети, престарелые родители, нетрудоспособные члены семьи, то есть все, кто находится на попечении должника.
Например, должник проживает в Москве. Федеральный прожиточный минимум (далее — ПМ) составляет 17 733 рубля. Но региональный выше — 23 908 рублей, а на детей — 20 663 рубля. У должника есть несовершеннолетний ребенок, и нет второго родителя, который бы участвовал в расходах на его содержание. Следовательно, должнику оставят 23 908 + 20 663 = 44 571 рубль.
Прожиточный минимум может быть увеличен судом по ходатайству должника. Основанием являются:
- дорогостоящее лечение;
- наличие иждивенцев с инвалидностью;
- необходимость платить за учебу ребенка или аренду жилья.
Но суд может и отказать в увеличении этой суммы, если посчитает основания недостаточно вескими.
Порядок оформления сохранения ПМ и «защищенных» выплат
Автоматически выплаты не сохраняются. Должнику следует обратиться с заявлением для начала к финансовому управляющему.
Заявление управляющему и в суд, перечень доказательств
Сначала заявление передается финансовому управляющему. Если должника не устраивает его решение, он может обратиться с соответствующим ходатайством в суд. К заявлению прилагаются документы, которые подкрепляют позицию должника:
- справка о доходах;
- свидетельства о рождении детей;
- медицинские справки, доказывающие необходимость лечения, и т. д.
Лучше обратиться за помощью к юристу, который поможет правильно составить заявление и собрать все необходимые документы.
Отдельный счет и маркировка соцвыплат в банке
Когда финансовый управляющий включает средства в конкурсную массу, он видит только общий остаток средств на банковском счете. Если в него входят средства, полученные в качестве социальных выплат, на которые не распространяется взыскание, он об этом знать не может.
Для получения таких средств лучше открыть отдельный банковский счет, при этом его сразу нужно пометить как специальный, на который поступать будут только соцвыплаты. Это поможет защитить их от взыскания.
Что делать при незаконных удержаниях
Незаконные удержания можно оспорить в суде. Но для этого нужна помощь опытного юриста.
Алгоритм возврата: банк → пристав → жалоба → суд
Если деньги списали незаконно, сначала нужно обратиться в банк за разъяснениями. Возможно, произошла ошибка. Если же средства были списаны судебным приставом на основании исполнительного документа, но с нарушениями процедуры, нужно обратиться с жалобой в Федеральную службу приставов. Если на жалобу не последовало никакой реакции или пришел официальный отказ в ее удовлетворении, можно подать жалобу в прокуратуру или иск в суд.
Сроки и типичные ошибки
Для подачи жалобы установлены сроки — 10 дней от момента нарушения. Самая распространенная ошибка — это несоблюдение указанных сроков. Также должники часто составляют жалобу с недостаточным документальным подтверждением. Если нет документов, которые докажут наличие нарушения (например, ошибку в расчете, списание социальных выплат, незаконное взыскание при добровольном погашении долга), то ни Федеральная служба приставов, ни прокуратура рассматривать жалобу не будут. Например, если долг уже погашен, а пристав списал средства, нужно предоставить квитанцию или платежное поручение о выплате долга.
Особые случаи
В некоторых случаях списание происходит с определенными особенностями, обусловленными характером выплат.
Алименты и приоритет платежей
Алименты имеют абсолютный приоритет, их должник обязан погашать в первую очередь. Даже если он проходит процедуру банкротства, сначала удерживают эту сумму.
Наложение нескольких взысканий, кредиты, ИП/самозанятость
При наличии нескольких взысканий учитывается их характер и применяется очередность, установленная законом № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» и законом № 127-ФЗ. В первом случае сначала выплачиваются алименты, затем зарплата (актуально для ИП), затем — налоги и сборы, и потом все остальные долги. Но в законе о банкротстве установлен более сложный порядок выплат. Для начала удовлетворяться будут только требования кредиторов, включенные в соответствующий реестр. Однако алименты все равно погашаются в первую очередь.
Практические рекомендации
Чек-лист документов и контроль удержаний
Полезно заранее собрать:
- справку о доходах и выписки по банковским счетам;
- сведения о прожиточном минимуме в регионе;
- документы на иждивенцев — свидетельства о рождении, медицинские справки;
- документы о назначении социальных выплат.
Опытный юрист поможет собрать все документы с учетом вашей ситуации.
Когда обращаться к юристу
К юристу следует обратиться в любом случае, даже если вы пока только планируете процедуру банкротства, чтобы понять все особенности процедуры. Что касается удержаний, то помощь юриста требуется для оспаривания незаконных списаний или оформления ходатайства об увеличении прожиточного минимума.
